Рачуновође хеџ фонда је кључни члан особља хеџ фонда. Њихов циљ је да вреднују имовину фонда, мере текуће трошкове, минимизирају пореске последице и извештавају инвеститоре. У неким фондовима, они су дубоко укључени у инвестициони процес због пореских посљедица. У другим фондовима, они могу директно анализирати инвестиције како би идентификовали рачуноводствена питања.
Вредновање имовине
Рачуновође фонда хеџинг проводи већину свог времена вреднујући имовину фонда. Они сабирају тржишне вриједности различитих позиција фонда (укључујући позиције с негативном вриједношћу) и прате ову суму на дневној и кварталној основи. Овај процес помаже фонду да види резултате различитих стратегија и да има општу идеју о здравственом стању фонда. Он такође омогућава зајмодавцима фонда да знају колико колатерала фонд има на располагању.
$config[code] not foundУправљање готовином
Хеџ фондови често имају комплексна питања везана за новчани ток. Они могу поседовати имовину која троши или производи константан ток готовине. Они ће такође позајмљивати новац из различитих извора. Коначно, они могу имати потребу за готовином на различитим рачунима да дјелују као колатерал за своје позиције. Рачуновођа хеџ фондова ће пратити гдје им је готовина, гдје иде и гдје је потребно.
Видео дана
Довео сам вам Саплинг. Доносио сам вам СаплингИзвештавање
Рачуновође фонда хеџинга често припрема извјештаје за инвеститоре фонда. Ови извјештаји показују како су средства фонда извршена и који су износи зарадили или изгубили инвеститори. Ови извештаји могу такође да покажу стање готовине фонда и ограничени биланс стања. Међутим, они не захтијевају исте детаље или покривеност као интерни извјештаји и често ће изоставити осјетљиве информације. Ова функција извештавања је највидљивији начин на који рачуновође фондова за хеџинг комуницирају са фондом.
Анализинг Инвестментс
Рачуновође фонда хеџинга може бити позвано да анализира имовину у којој је фонд размотрио улагање. Ово је мање уобичајен случај, али то може бити прилика за књиговођу фонда да користи рачуноводствене вјештине у новом контексту. Ова анализа често укључује улагање у компанију или имовину са компликованом структуром. Рачуновођа би могао бити уведен како би се утврдило да ли је структура довела до обмањујућих финансијских исхода или би могла довести до пореских обавеза.
Разматрања
Рачуноводство хеџ фондова је један од најчешће ангажованих послова у хедге фондовима. Сама рачуноводство је ријетко конкурентска предност фонда (то би обично била вјештина трговања или анализе његових менаџера), тако да је мало тога изгубити ако треће лице обави посао. Истовремено, управљање интерним рачуноводственим тимом је сложено и дуготрајно, тако да оутсоурцинг помаже менаџменту да се фокусира на остатак свог рада. То даје рачуновођама прилику да се лакше укључе у индустрију фондова за хеџинг радећи са рачуноводственим фирмама које раде са хеџ фондовима и директно прелазе у рад фонда.
